企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制課程大綱——康曉東

　　【課程前言：】

　　2008年6月28日，財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，對(duì)我國(guó)企業(yè)尤其是上市公司建立健全內(nèi)部控制提出了明確要求。

　　2010年4月26日，五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》和《企業(yè)內(nèi)部控制鑒證指引》，2012年1月1日起擴(kuò)大到在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司施行;在此基礎(chǔ)上，擇機(jī)在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行;同時(shí)，鼓勵(lì)非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。財(cái)辦會(huì)〔2012〕30號(hào)通知全部上市公司實(shí)施內(nèi)控規(guī)范。

　　這一套控制規(guī)范被稱為：中國(guó)的薩班斯法案。

　　【培訓(xùn)對(duì)象：】

　　行政監(jiān)管部門、地方上市行業(yè)組織

　　擬上市的公司董事層、監(jiān)管層、管理層

　　上市公司的管理層(各職能的中高層管理)

　　【培訓(xùn)目標(biāo)：】

　　全面了解國(guó)際企業(yè)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展

　　掌握薩班斯法案和中國(guó)式薩班斯法案的架構(gòu)

　　掌握企業(yè)內(nèi)控五要素三目標(biāo)和三個(gè)層次

　　掌握企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的八要素四目標(biāo)和四個(gè)層次

　　全面學(xué)習(xí)企業(yè)上市應(yīng)遵循的配套指引18條及評(píng)價(jià)指引建設(shè)企業(yè)內(nèi)控體系

　　【背景：】

　　2016年資本市場(chǎng)發(fā)生的兩件大事凸顯了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的重要地位

　　1、 萬(wàn)科事件： 華潤(rùn)、寶能、恒大及萬(wàn)科管理層演繹的股權(quán)與公司治理大戰(zhàn);

　　2、 欣泰退市事件： *新泰退市，給監(jiān)管敲響了警鐘，對(duì)上市企業(yè)內(nèi)控提出挑戰(zhàn);

　　【課程大綱：】

　　第1部分 內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架

　　第1章 我國(guó)的內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理

　　1.1 我國(guó)內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展

　　1.2 財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》

　　1.3 財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》

　　1.4 國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

　　第2章 COSO內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架

　　2.1 COSO《內(nèi)部控制整合框架》的概述及發(fā)展

　　2.2 COSO《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架》的構(gòu)成要素

　　2.3 COSO內(nèi)部控制與《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架》的比較

　　第2部分 內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理操作實(shí)務(wù)

　　第3章 內(nèi)部環(huán)境

　　3.1 治理結(jié)構(gòu)

　　3.2 機(jī)構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)分配

　　3.3 發(fā)展戰(zhàn)略

　　3.4 內(nèi)部審計(jì)

　　3.5 人力資源政策

　　3.6 企業(yè)文化

　　3.7 社會(huì)責(zé)任

　　第4章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

　　4.1 目標(biāo)設(shè)定

　　4.2 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

　　4.3 風(fēng)險(xiǎn)分析

　　4.4 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

　　第5章 控制活動(dòng)

　　5.1 控制活動(dòng)的實(shí)施

　　5.2 銷售與收款業(yè)務(wù)流程

　　5.3 采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)流程

　　5.4 生產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程

　　5.5 存貨管理業(yè)務(wù)流程

　　5.6 無(wú)形資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程

　　5.7 固定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程

　　5.8 貨幣資金管理業(yè)務(wù)流程

　　5.9 投資管理業(yè)務(wù)流程

　　5.10 籌資管理業(yè)務(wù)流程

　　5.11 研發(fā)業(yè)務(wù)流程

　　5.12 工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程

　　5.13 對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)流程

　　5.14 外包業(yè)務(wù)流程

　　5.15 財(cái)務(wù)報(bào)告業(yè)務(wù)流程

　　5.16 預(yù)算管理業(yè)務(wù)流程

　　5.17 合同管理業(yè)務(wù)流程

　　5.18 關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)流程

　　5.19 人力資源管理業(yè)務(wù)流程

　　第6章 信息與溝通

　　6.1 信息

　　6.2 溝通

　　6.3 信息系統(tǒng)總體控制

　　6.4 信息系統(tǒng)的應(yīng)用控制

　　6.5 信息披露

　　6.6 反舞弊

　　第7章 內(nèi)部監(jiān)督

　　7.1 日常監(jiān)督

　　7.2 專項(xiàng)監(jiān)督

　　7.3 報(bào)告缺陷

　　第8章 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)

　　8.1 評(píng)價(jià)人員的職責(zé)和權(quán)限

　　8.2 評(píng)價(jià)流程

　　8.3 評(píng)價(jià)方法

　　8.4 保存評(píng)價(jià)的工作底稿

　　第3部分 IT治理與內(nèi)部控制

　　第9章 IT治理與內(nèi)部控制

　　9.1 治理的背景

　　9.2 IT治理的形成

　　9.3 IT治理的要點(diǎn)

　　9.4 COBIT 4.

　　9.5 COBIT 4.0的原理與框架

　　9.6 IT流程、IT治理、COSO、COBIT IT資源和COBIT信息特征的直接關(guān)系

　　9.7 現(xiàn)代企業(yè)流行的IT控制軟件(BI等)的構(gòu)建與運(yùn)用

　　【授課方式】

　　緊跟經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)、主題講解、綜合剖析、分組討論、互動(dòng)教學(xué)、娛教練習(xí)、典型案例

　　【提醒事項(xiàng)】

　　導(dǎo)師保留根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況和授課時(shí)間調(diào)整和刪改課綱的權(quán)利;版權(quán)所有請(qǐng)注意保密

　　【康曉東導(dǎo)師簡(jiǎn)介】

　　康曉東導(dǎo)師在華東理工大學(xué)與皇宇商學(xué)院合作上海公開課三天全面開課，每人每天8800元《企業(yè)戰(zhàn)略與戰(zhàn)略落地執(zhí)行》與《卓越企業(yè)基石-企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力之文化力、領(lǐng)導(dǎo)力、執(zhí)行力》，歡迎其它城市合作代理，合作意向請(qǐng)聯(lián)系老師助理。

　　康曉東導(dǎo)師經(jīng)典課程：

　　《戰(zhàn)略地圖之戰(zhàn)略規(guī)劃與戰(zhàn)略管理》《德魯克管理學(xué)系列》《科特勒市場(chǎng)營(yíng)銷管理》

　　《多層次溝通與跨部門協(xié)作》《中高層創(chuàng)新思維提升系列》《戰(zhàn)略型領(lǐng)導(dǎo)力與執(zhí)行力》

　　《企業(yè)家格局與智慧》《危機(jī)管理》《商業(yè)模式與創(chuàng)新》《企業(yè)經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新與變革管理》

　　《大客戶關(guān)系管理與營(yíng)銷突破》《客戶滿意度與服務(wù)藍(lán)圖》《陽(yáng)光心態(tài)與團(tuán)隊(duì)凝聚力》

　　《戰(zhàn)略性品牌管理與策劃》《連鎖模式與互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)新》《門店零售技巧與終端運(yùn)營(yíng)提升》

　　職業(yè)背景：

　　專家類別： 高端培訓(xùn)師/ 首席戰(zhàn)略與管理專家/ 浙江大學(xué)高級(jí)EMBA核心課程教授

　　康曉東導(dǎo)師：工商管理與心理學(xué)雙碩士、經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，IPEC博士生導(dǎo)師、高級(jí)經(jīng)濟(jì)師。累積二十余年大型集團(tuán)與上市公司高層管理經(jīng)驗(yàn)，在企業(yè)營(yíng)銷和戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)方面有突出成就。德魯克商業(yè)模式管理專精研究與實(shí)證資歷，師從現(xiàn)代管理學(xué)之父彼得德魯克(Peter F.Drcker)，擔(dān)任德魯克“高階管理課程”高級(jí)顧問(wèn)和科特勒營(yíng)銷管理中國(guó)課程核心導(dǎo)師;作為國(guó)際教練聯(lián)合會(huì)(ICF)PCC級(jí)專業(yè)教練，擁有多年高端品牌企業(yè)培訓(xùn)與管理咨詢實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn);皇宇(國(guó)際)管理科學(xué)研究院企業(yè)戰(zhàn)略與商業(yè)模式首席導(dǎo)師，交通大學(xué)和浙江大學(xué)管理文化傳播中心特聘EMBA總裁班教授, 中國(guó)企業(yè)黃埔軍校戰(zhàn)略與營(yíng)銷培訓(xùn)導(dǎo)師;歷任海爾集團(tuán)上海分公司總經(jīng)理、3C連鎖總經(jīng)理,海爾集團(tuán)事業(yè)部總裁;世界500強(qiáng)中國(guó)區(qū)市場(chǎng)及戰(zhàn)略總經(jīng)理,國(guó)內(nèi)著名連鎖和互聯(lián)網(wǎng)集團(tuán)董事副總裁;現(xiàn)任IPEC控股行業(yè)研究院首席戰(zhàn)略導(dǎo)師，IPEC產(chǎn)業(yè)投資控股總裁;

　　麥肯錫等多家國(guó)際品牌咨詢公司任高級(jí)咨詢顧問(wèn)、商業(yè)模式設(shè)計(jì)師;投資上市領(lǐng)域帶領(lǐng)兩家品牌公司登陸NASDAQ和A股主板上市;目前兼兩家上市公司董事長(zhǎng)管理顧問(wèn)與團(tuán)隊(duì)教練。

　　康曉東導(dǎo)師榮譽(yù)：

　　國(guó)際工業(yè)組織應(yīng)用心理學(xué)會(huì)委員，亞太連鎖行業(yè)研究中心理事，IPEC中國(guó)投資研究院互聯(lián)網(wǎng)與電子商務(wù)首席戰(zhàn)略專家，IPEC全球CEO論壇戰(zhàn)略導(dǎo)師;財(cái)智中國(guó)與浙大GBT干部訓(xùn)練基地特邀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)與戰(zhàn)略導(dǎo)師，全球CEO高峰發(fā)展大會(huì)常任上海講座嘉賓;

　　康曉東導(dǎo)師是海爾集團(tuán)市場(chǎng)鏈管理模式創(chuàng)新成果一等獎(jiǎng)榮譽(yù)獲得者，“IPEC-tree” 企業(yè)全案式管理模型的締造者，2011年全球CEO高峰發(fā)展大會(huì)最佳管理咨詢榮譽(yù)獲得者。

　　授課企業(yè)與管理咨詢項(xiàng)目：

　　曾為聯(lián)想集團(tuán)、康佳多媒體、上海電信、中國(guó)移動(dòng)、江蘇廣電、呼鐵路局、華為集團(tuán)、上汽集團(tuán)、寶馬汽車、平安保險(xiǎn)、新華人壽、中國(guó)航天、亞信集團(tuán)、格力控股、方太、P&G、雅戈?duì)枴⒅屑Z集團(tuán)、中國(guó)人壽、拜爾藥業(yè)、康緣藥業(yè)、恒瑞醫(yī)藥、復(fù)星、冠生園、中國(guó)電信、中興通訊、三星、萬(wàn)科、綠地集團(tuán)、五糧液、哇哈哈、伊利、雀巢、阿里巴巴、1號(hào)店、京東商城、招商銀行、浦發(fā)銀行、光大證券、蘇寧電器、海信集團(tuán)、SONY、紅豆集團(tuán)、七匹狼等近2000家企業(yè)以及共青團(tuán)中央、國(guó)家電力總局、組委會(huì)、成都管委會(huì)、上海區(qū)委等近120家政府機(jī)關(guān)提供培訓(xùn)、咨詢顧問(wèn)等服務(wù)。

　　100多家企業(yè)董事長(zhǎng)管理與戰(zhàn)略顧問(wèn)輔導(dǎo)

　　200多場(chǎng)頂尖企業(yè)家、世界大師中國(guó)行講座

　　300多場(chǎng)國(guó)內(nèi)知名企業(yè)戰(zhàn)略與管理專家論壇會(huì)議

　　800多場(chǎng)總裁研習(xí)風(fēng)暴、總裁咨詢風(fēng)暴、總裁頭腦風(fēng)暴

　　2000多次企業(yè)內(nèi)訓(xùn)，幫助5萬(wàn)家企業(yè)成長(zhǎng)，受惠人群接近千萬(wàn)人次!