課程背景：

現金流管理的目標是什么？管理的內容是什么？管理模型與管理工具有哪些？如何針對不同原因，改善企業的資金管理？現金流管理中需要關注的焦點問題有哪些？大型企業如何實施資金集中管理？如何利用現金流來加強企業的財務風險管控？本課程專門針對以上的熱點與疑點問題而開發，將為您撩開現金流神秘的面紗，還原其真實的面貌與管控之精髓。

課程收益：

培訓師采用大量案例為學員詳細剖析現金流管理的奧秘及其管理技巧，具體培訓收益可以概括如下：

1）明確現金流管理的目標與關鍵，掌握評估合理現金余量的方法；

2）掌握現金預算的編制方法，利用現金預算加強資金的日常管理；

3）了解現金管理的模型，掌握現金流量表的閱讀與分析方法，有效指導現金管理；

4）掌握資金集中管理的不同模式及其各自的利弊，選擇適合企業自身特點的資金集中管理模式；

5）掌握現金流管理需要關注的焦點，同時能夠結合資金緊張的不同原因，采取相應的管理措施解決潛在的資金風險；

6）掌握利用現金流評估財務風險的技巧與方法，未雨綢繆，幫助企業防范財務風險。

課程大綱：

一、認識現金流

1）錢不是萬能的，沒有錢是萬萬不能的       2）企業管理，現金為王

3）現金流的管理目標                       4）現金流的管理內容

5）企業持有現金的動機                     6）現金庫存成本

二、現金管理規劃

1）現金的產生與流轉過程                  2）現金預算的編制、執行、考核

3）現金的日常管理

三、現金管理模型

1）鮑莫爾存貨模型                         2）限度現金管理模型

四、現金流量表的閱讀與分析

1）經營活動現金流量的閱讀                 2）投資活動現金流量的閱讀

3）籌資活動現金流量的閱讀                 4）結構百分比分析

5）變動趨勢分析與趨勢預測分析             6）財務比率分析

五、大型企業集團的資金集中管理

1）資金集中管理的必然性                   2）資金集中管理的優越性

3）資金集中管理的條件                     4）資金集中管理的模式

六、企業發生資金危機的原因及其對策

1）發展過快及其對策                       2）管理不佳及其對策

3）錯誤的財務政策及其對策                 4）盈利危機及其對策

5）銷售危機及其對策

七、改善企業現金流需要關注的焦點問題

1）應收賬款的管理                         2）存貨的管理

3）固定資產的管理                         4）重大股權與債權投資的管理

八、關注現金流狀況，有效控制財務風險

1）營運資本監控企業的投資與融資環節       2）營運資金需求監控企業的經營環節

3）現金支付能力監控支付環節               4）財務風險的自我診斷