國內(nèi)國外,有多少個(gè)名聲顯赫的企業(yè),由于忽略企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控,導(dǎo)致企業(yè)一夜之間傾家蕩產(chǎn).您的公司或您在工作中是否面對以下困擾？

1.公司是否面臨一管就死，一放就亂的問題？

2.意識到風(fēng)險(xiǎn)存在，但對如何實(shí)施管理卻模糊不清？

3.在企業(yè)快速發(fā)展時(shí)，如何將風(fēng)險(xiǎn)早期識別并實(shí)施管理？

4.內(nèi)控體系建設(shè)到什么程度比較合適？

5.建立了制度就等于執(zhí)行了風(fēng)險(xiǎn)管理么？

中國財(cái)務(wù)技術(shù)網(wǎng)專為客戶而設(shè)計(jì)的特色課程：《企業(yè)內(nèi)部控制和合規(guī)管理》將為您揭示其中shen層次的原因，并給您介紹其他you秀企業(yè)的zui佳實(shí)踐做法，讓您在深入淺出的講解中掌握績效考核的精髓和要點(diǎn)，并將這些原則、理念、方法和經(jīng)驗(yàn)靈活應(yīng)用于企業(yè)管理實(shí)踐的各種情況中去，zui終達(dá)成業(yè)績！

培訓(xùn)收益

1. 提升xue員結(jié)合公司自身情況，建立內(nèi)部控制體系與風(fēng)險(xiǎn)管理的能力。

2. 結(jié)合重要交易循環(huán)，詳細(xì)分析風(fēng)險(xiǎn)和制度體系建設(shè)。

3. 提升xue員鑒別和防范職業(yè)舞弊的能力。

4. 掌握內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的局限，識別風(fēng)險(xiǎn)管理誤區(qū)。

5. 梳理風(fēng)險(xiǎn)管理，內(nèi)控，制度，流程等相互關(guān)系。

6. 深入理解COSO，企業(yè)全mian風(fēng)險(xiǎn)管理指引，企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范

課程提綱

一、企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)

戰(zhàn)略目標(biāo)

運(yùn)營目標(biāo)

經(jīng)營的效率、經(jīng)營的效果

報(bào)告目標(biāo)

財(cái)務(wù)的報(bào)告、非財(cái)務(wù)的報(bào)告

合法性目標(biāo)

符合法律、符合法規(guī)、符合上級企業(yè)的規(guī)定

其他目標(biāo)

二、企業(yè)內(nèi)控環(huán)境與風(fēng)險(xiǎn)識別、評估

控制環(huán)境——內(nèi)部控制的基礎(chǔ)

如何建立良好的控制環(huán)境

外部因素：經(jīng)濟(jì)、商業(yè)、自然環(huán)境、政治、社會和技術(shù)因素等

內(nèi)部因素：企業(yè)的基礎(chǔ)設(shè)施、人員、生產(chǎn)過程和技術(shù)等事項(xiàng)。

事項(xiàng)識別

潛在的事項(xiàng)

企業(yè)事項(xiàng)識別的方法

風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性評級、風(fēng)險(xiǎn)影響程度評級

三、企業(yè)內(nèi)部控制活動與風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)計(jì)

常見的內(nèi)部控制活動

如何做到職責(zé)分離？

IT總體控制

預(yù)防性控制和檢查性控制

采購業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制

舞弊行為

采購成本與預(yù)算

物流過程控制

交期與品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)控制

銷售業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制

信用風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)收賬款管理

渠道風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控

市場費(fèi)用控制

大型項(xiàng)目的合同風(fēng)險(xiǎn)控制

資金管理風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制

資金an全風(fēng)險(xiǎn)

資金鏈條斷裂風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)產(chǎn)管理中的風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控設(shè)計(jì)

自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)

管理不善

財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制的建立

四、企業(yè)信息系統(tǒng)的內(nèi)控功能

 三大核算體系：會計(jì)核算、業(yè)務(wù)核算和統(tǒng)計(jì)核算

會計(jì)信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制

統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制

設(shè)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)注意的問題

 戰(zhàn)略和完整信息的系統(tǒng)

系統(tǒng)支持戰(zhàn)略創(chuàng)新

與營業(yè)活動相結(jié)合

五、溝通系統(tǒng)及內(nèi)部控制功能

溝通系統(tǒng)的要求

組織溝通的方法

溝通系統(tǒng)的內(nèi)部控制功能

六、職業(yè)舞弊監(jiān)控與防范

侵蝕企業(yè)資產(chǎn)行為監(jiān)控及其防范

賄賂，跑單等欺詐行為監(jiān)控與防范

七、業(yè)界的規(guī)范 

COSO的風(fēng)險(xiǎn)管理框架

中yang企業(yè)全mian風(fēng)險(xiǎn)全mian風(fēng)險(xiǎn)管理指引

企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范 17項(xiàng)目具體規(guī)范